九十八年度的綜所稅申報試辦的『保險費』、『教育費』及『房貸利息』部份，均為資料提供單位於每年3月底前提供予稽徵機關之上一年度資料，僅供申報時參考。

• 如依查詢之保險費、購屋借款利息及教育學費申報扣除，可免檢附其繳費單據；如申報扣除金額與本清單金額不符者，請檢附繳費單據或繳納證明書正本（教育學費得為影本）申報。
• 申報購屋借款利息列舉扣除之其他證明文件，仍應依規定檢附。